国泰海通证券股份无限公司关于中红普林医疗用品股份无限公司2024年度内部评价的核查看法国泰海通证券股份无限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）做为中红普林医疗用品股份无限公司（以下简称“中红医疗”或“公司”）初次公开辟行股票并上市持续督导保荐机构，按照《证券刊行上市保荐营业办理法子》《深圳证券买卖所上市公司自律监管第13号——保荐营业》《深圳证券买卖所上市公司自律监管第2号创业板上市公司规范运做》《企业内部根基规范》等、律例和规范性文件的要求，对《中红普林医疗用品股份无限公司2024年度内部评价》进行了核查，具体如下：一、内部评价工做（一）内部评价范畴公司按照风险导向准绳确定纳入评价范畴的次要单元、营业和事项以及高风险范畴。2.纳入评价范畴的次要单元包罗：中红普林医疗用品股份无限公司及归并报表范畴内所有子公司，纳入评价范畴单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的100%，停业收入合计占公司归并财政报表停业收入总额的100%。3.纳入评价范畴的营业和事项包罗内部、风险评估、、消息取沟通、内部等；沉点关心的高风险范畴次要包罗外部风险、投资决策风险、运营办理风险、资产资金办理风险、合规风险、人力资本风险、财政风险及消息系统风险等。4.上述纳入评价范畴的单元、营业和事项以及高风险范畴具体如下：1.内部（1）管理布局公司按照《公司法》《证券法》及其他相关律例的要乞降《公司章程》的，不竭完美和规范公司内部的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操做规范、运做无效，明白了决策机构取办理层之间职责权限，使之各司其责、彼此制衡、科学决策、协调运做。5.股东大会为最高机构、董事会为决策机构长春专业制作各种证件、办理层为施行机构、监事会为机构，公司的机构设置及本能机能的分工合适内部相关的要求。6.股东大会是公司的最高机构，按照《公司法》《证券法》《公司章程》《股东大会议事》等和要求履行职责。7.股东大会决定公司的运营方针和投资打算，审议核准公司的运营方针和投资打算、年度决算方案、利润方案和填补吃亏方案等。8.董事会对股东大会担任，是公司的决策机构，按照《公司章程》《董事会议事》等履行职责。9.董事会担任召集股东大会并施行股东大会的决议；决定公司的运营打算和投资方案；制定公司的年度决算方案、利润方案和填补吃亏方案；决定公司内部办理机构的设置；制定公司的根基办理轨制；对公司管理机制能否给所有的股东供给合适的和平等、公司管理布局能否合理、无效等，进行会商、评估。10.监事会对股东大会担任，是公司的机构，按照《公司章程》《监事会议事》的要求履行职责。11.监事会对董事会编制的公司按期进行审核并提出版面审核看法；公司财政；对董事、高级办理人员施行公司职务的行为进行，对违反、行规、公司章程或者股东大会决议的董事、高级办理人员提出罢免的；当董事、高级办理人员的行为损害公司的好处时，要求董事、高级办理人员予以改正；行使公司章程的其他。13.总司理对董事会担任，正在董事会授权范畴内行使。14.总司理掌管公司的出产、运营及研发办理工做，组织实施董事会决议，组织实施公司年度运营打算和投资方案；订定公司内部办理机构设置方案；订定公司的根基办理轨制；制定公司的具体规章；提请董事会聘用或者解聘公司副总司理、财政担任人等高级办理人员；决定聘用或者解聘除应由董事会决定聘用或者解聘以外的其他公司人员；行使公司章程或董事会授予的其他。15.（2）组织架构及权责公司按照《公司法》和《公司章程》的，健全和规范公司内部的组织布局，确保了股东大会、董事会、监事会、公司办理层、各本能机能部分等机构的无效、规范运转。16.公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程》及中国证监会相关律例的要求，正在董事会下设立了计谋委员会、薪酬查核取提名委员会、审计委员会等三个特地委员会，并正在审计委员会下设有内控审计本部。计谋委员会担任对公司总体和专项成长计谋规划进行研究并提出，对须经董事会核准的严沉投资、严沉资产收购及出售、严沉本钱运做可能发生的决策风险、风险、财政成本风险、工程扶植等各类风险进行提前的预警及防备；薪酬查核取提名委员会担任公司董事证件制作联系方式、高级办理人员的提名、查核和拟定薪酬方案；审计委员会担任公司的外部审计，指点公司内部审计工做，推进公司成立无效的内部并供给实正在、精确、完整的财政。内控审计本部对董事会担任，按内部审计轨制开展内部审计工做，具体担任对出产运营和内部施行的和，包罗进行和审核，提出改良和处置看法，确保内部的贯彻实施和出产运营的一般进行。公司各本能机能部分下设总司理，编制了部分职责及岗亭职责，明白了权责，构成各司其职、各负其责、彼此共同、彼此、环环相扣的内部系统，为公司扩大规模、提高质量、添加效益、确保平安等方面阐扬了至关主要的。（3）成长计谋公司正在充实调研和科学预测阐发的根本上制定中持久成长计谋，并按照成长计谋每年岁尾编制下一年度打算，将年度方针加以分化、落实，确保计谋的无效实施。（4）人力资本政策公司将人力本钱做为企业最具计谋性本钱的不雅念，强调人是组织成长的主要要素，强调指导企业全面快速成长是企业的终极方针之一，争取通过科学的培训，将员工塑形成为职业化的优良人才；企业取员工配合成长、配合成长。公司实行全员劳动合同制，制定了系统的《人力资本办理法子》，正在定岗定编、聘请、培训、劳动合同、人员办理、工做时间和休假、工资、社会安全、惩、员工评定及晋级等方面进行了细致，并成立了一套完美的绩效查核系统。（5）企业文化公司通过多年成长的积淀，以“一流引领、实正在担任、奋斗为本、共创共享”为焦点价值不雅，建立了取之配套的行为原则和规范企业文化系统，是公司计谋不竭升级、强化焦点合作力的主要支柱。2.风险评估为降低政策风险、市场风险的影响，公司一直亲近关心宏不雅经济形势和市场变化长春证件制作，充分研究力量，不竭提拔运营决策的预见性和矫捷性。公司按期或不按期召开出产运营阐发会议，各营业条线对运营中可能存正在的风险进行预警，提出应对办法，并督促其施行；按期评估各类运营风险，风险评估，当令做出风险提醒。公司按期召集各本能机能部分担任人、各控股子公司总司理加入总司理办公会，进行风险识别和风险评估，并根据评估的，及时采纳响应的办法，做到风险可控。同时，公司成立了突发事务应急机制，制定了应急预案，明白各类严沉突发事务的监测上岗证、、处置的法式和时限，并成立了义务逃查轨制。期内，公司继续稳健的运营策略，及政策的变化，成本，优化资本适配，加强费用办理及，全面防备可能呈现的各类风险。3.（1）公司内部办法不相容职务分手：公司全面系统地阐发、梳理了营业流程中所涉及的不相容职务，实施响应的分手办法，根基构成各司其职、各负其责、彼此的工做机制。授权审批：公司按买卖性质分歧和金额的大小，按照《公司章程》及各项办理轨制，采纳分歧的授权；对日常的出产运营采用一般授权；对非经常性营业买卖，如对外投资、固定资产、工程扶植等及严沉买卖做为严沉事项，实行出格授权。日常运营的一般买卖采用由各子公司或部分按公司相关授权逐级审批轨制；严沉事项按公司相关轨制由董事会或股东大会核准。会计系统：公司按照《公司法》、《会计法》、《企业会计原则》等相关律例成立了规范、完整的财政办理轨制以及相关的操做规程，如《会计核算轨制》、《财政办理轨制》、《采购办理轨制》等，对采购、出产、发卖、工程项目、财政办理等各个环节进行无效，确保会计凭证、核算取记实及其数据的精确性、靠得住性和平安性，公司施行国度的会计原则，依法设置会计机构并配备了具有会计从业资历证书的会计人员。财富：公司正在《财政办理轨制》中对货泉资金办理、存货办理、固定资产办理、财富清查办理等方面进行了明白，按照分歧的资产，确定了货泉、存货等实物资产的保管人或利用报酬义务人，实行每年一次按期财富清查和不按期抽查相连系的体例进行，严禁未经授权人员接触和处置资产；制定了较为完美的凭证取记实的法式，制做了同一的单据格局，对所有经济营业往来和操做过程需留下可验证的记实。预算：公司及各部属子公司每年都按照中持久计谋规划及市场预测和出产能力评估，通过自上而下、自下而上地编制包罗发卖预算、出产预算、财政预算正在内的全面年度预算，及时下达要求公司各部分及子公司认实施行；年终，按照内控审计部核定的数据，对公司各部分及子公司按预算数据和公司进行了响应的查核、评价。运营阐发：公司由财政部分担任按期按照发卖、出产、财政等各方面的消息，通过比力阐发、要素阐发等方式，对出产运营进行全面系统阐发，每个月中旬由总司理召集召开出产办理阐发会，对运营数据做横向及纵向比力阐发，寻找差别，阐发缘由，由各义务部分担任对发觉的问题进行响应的整改，下次会议对前期整改和整改进行反馈，确保及时发觉问题，及时处理问题。绩效考评：公司已成立笼盖各公司和各部分的查核系统，按照月度、季度和年度对义务单元进行按期查核取评价，并将查核取员工薪酬挂钩。（2）公司沉点及施行①对子公司的内部为加强对子公司的办理，公司向子公司委派或保举董事、监事及次要高级办理人员，总公司本能机能部分对子公司的对口部分进行专业指点及，从公司管理、日常运营及财政办理等各方面临子公司实施了无效的办理。明白要求子公司按照《公司法》的相关规范运做，并恪守《公司章程》等的相关；对子公司实行公司同一的会计政策，成立对各子公司的绩效分析查核系统，无效实施了对子公司的内控办理。②联系关系买卖的内部公司按照《公司章程》和《联系关系买卖办理轨制》等相关文件，对公司联系关系买卖行为包罗买卖准绳、联系关系人和联系关系关系、联系关系买卖施行、联系关系买卖的决策法式、联系关系买卖的披露等进行全方位办理和。③对外的内部公司施行《公司章程》及公司《对外办理轨制》等相关，对外。④严沉投资的内部公司施行《公司章程》及公司《对外投资办理轨制》等相关，对所有投资事项进行规范办理。期内，公司所有严沉投资均完全合适《公司章程》等的相关，并按照履行了响应的审批法式及消息披露。⑤采购取付款的内部期内，公司施行采购取付款办理轨制，正在采购营业风险防备、采购审批流程办理、采购取付款不相容岗亭相分手、及格供应商评价、采购方式和法式、工做规律等方面均按照轨制要求获得了无效施行。⑥发卖取收款的内部期内，公司施行发卖取付款办理轨制，正在发卖营业风险防备、发卖取收款营业不相容岗亭相分手、应收账款办理、信用政策、发卖合同、结算体例、客户赞扬等方面均按照轨制要求获得了无效施行。⑦消息披露的内部公司按照《证券法》、《深圳证券买卖所创业板股票上市》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管第2号-创业板上市公司规范运做》及《公司章程》，制定了《消息披露办理轨制》，对消息披露的内容、审批法式、董监高买卖本公司股票、严沉消息内部等各方面做出了明白，确保公司消息披露的及时、精确、完整。⑧募集资金利用的内部为规范公司募集资金的存放、办理和利用，按关律例，公司制定了《募集资金办理法子》，对募集资金的存储、审批、利用、变动、等进行了。公司募集资金的办理、利用按照公司《募集资金办理法子》的相关施行，专户存储、专款公用，并依法依规对超募资金规范利用。4.消息取沟通公司高度注沉消息传送取沟通工做，别离成立了对内、对外的消息沟通轨制系统和工做机制，并积极开展消息化扶植，推进公司消息化、数字化办理的不竭升级。日常运营中，公司通过组织各类例会、协调会等体例传送公司运营消息，并将会议纪要通过电子邮件和公司内网发布给公司员工。同时，公司沉点梳理了公司会议办理流程，明白会议的组织法式、文件及后续工做放置的规范化办理要求，提高会议的效率和质量；凸起传送沉点消息内容，推进沉点事项的及督办。公司发卖部通过微博、微信、邮件等多种渠道取客户进行沟通，收集客户数据，阐发客户需求及偏好，并对客户的、赞扬予以记实并及时答复，构成取客户的良性沟通，满脚客户需求，提拔客户体验。正在消息系统扶植方面，公司通过成立和完美OA内部办公系统、财政办理消息系统、人力资本办理系统，不竭提高数字化手艺使用程度，规范公司营业操做流程，提高公司运营效率。同时，规范消息系统开辟取、拜候取变动、数据输入取输出、文件储存取保管、收集平安、操员等方面的办理，确保消息系统平安、不变地运转。5.内部财政本部是公司财政核算、资金打算的从责部分，担任从财政资金角度管控风险，规范财政核算和资金运转，确保资金平安及财政数据的实正在、完整。具体包罗：制定同一的核算准绳、轨制和尺度，确保会计消息实正在、精确、、合规；从利润取现金流实现的角度，对营业方案提出内控看法，公司财政风险；完美公司预算办理系统，“计谋预算—查核—激励”构成闭环，强化过程办理，无效防备风险。公司监事会为保障公司持续健康成长和股东的权益，对公司财政情况、内部以及公司董事、高级办理人员履职进行无效。公司董事会下设立了审计委员会，担任内部的成立健全和无效实施，并对内部评价进行审议。审计委员会按期听取内部审计工做，及时控制公司可能存正在的内部风险，督促严沉问题的整改，并积极沟通外部审计，对沉点范畴提出要求，从而使公司内部愈加完美和规范。公司正在审计委员会下设立了内控审计本部，正在董事会的带领下行使审计，全面担任内部审计实施工做，对公司内部的无效性进行，以规范公司运营行为，运营风险，提高经济效益，防备违纪违规行为，公司权益和股东好处。通过内部审计，推进公司运营办理的规范化，提高各级办理人员自我、盲目接管的认识，及时发觉内部的缺陷和不脚，细致阐发问题的性质和发生的缘由，提出整改方案并落实，进一步完美内部轨制。上述纳入评价范畴的单元、营业和事项以及高风险范畴涵盖了公司运营办理的次要方面，不存正在严沉脱漏。（二）内部评价工做根据及内部缺陷认定尺度公司根据企业内部规范系统组织开展内部评价工做。公司董事会按照企业内部规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政内部和非财政内部，研究确定了公司内部缺陷认定尺度如下：1.财政内部缺陷认定尺度公司确定的财政内部缺陷评价的定量尺度如下：错报项目严沉缺陷主要缺陷一般缺陷涉及资产的错报错报金额≥资产总额的3%资产总额的0.5%≤错报金额﹤资产总额的3%错报金额﹤资产总额的0.5%涉及收入的错报错报金额≥停业收入的3%停业收入的0.5%≤错报金额﹤停业收入的3%错报金额﹤停业收入的0.5%注：此中资产总额和停业收入别离指指公司归并报表比来一个会计年度经审计的资产总额和停业收入；公司确定的财政内部缺陷评价的定性尺度如下：（1）严沉缺陷：①公司董事、监事、高级办理人员舞弊且给公司形成严沉或晦气影响；②曾经发觉并给办理层的期内部严沉缺陷正在颠末合理时间后，未获得整改；③发觉当期财政存正在严沉错报，但公司内部未能识别该错报；④审计委员会和内部审计部分对公司财政内部无效。（2）主要缺陷：①未按照会计原则选择和使用会计政策；②未成立反舞弊法式和办法；③对于很是规或特殊买卖的账务处置没有成立响应的机制或没有实施且没有响应的弥补性；④对于期末财政过程的存正在一项或多项缺陷且不克不及合理包管编制的财政报表达到实正在、精确的方针。2.非财政内部缺陷认定尺度公司确定的非财政内部缺陷评价的定量尺度如下：错报项目严沉缺陷主要缺陷一般缺陷可能导致间接金额金额≥资产总额的3%资产总额的0.5%≤金额﹤资产总额的3%金额﹤资产总额的0.5%公司确定的非财政内部缺陷评价的定性尺度如下：（1）严沉缺陷：①公司运营严沉违反国度律例，遭到监管机构或省级以上部分惩罚；②违反决策法式，导致严沉决策失误，给公司形成严沉财富；③主要营业缺乏轨制或轨制系统性失效；④负面旧事几次，对公司声誉形成严沉损害，且难以恢复；⑤内部严沉缺陷或主要缺陷未获得整改；⑥对公司形成严沉晦气影响的其他景象。（2）主要缺陷：①公司运营违反国度律例，遭到省级以下部分惩罚；②违反决策法式，导致决策失误，给公司形成较大财富；③主要营业轨制或系统存正在缺陷；④呈现负面旧事，波及局部区域；⑤内部主要缺陷未获得整改；⑥对公司形成主要晦气影响的其他景象。（三）内部缺陷认定及整改1.财政内部缺陷认定及整改按照上述财政内部缺陷认定尺度，期内公司不存正在财政内部严沉缺陷或主要缺陷。2.非财政内部缺陷认定及整改按照上述非财政内部缺陷的认定尺度，期内未发觉公司非财政内部严沉缺陷或主要缺陷。（四）其他内部相关严沉事项申明董事会对公司内部进行阐发、评估后认为，公司按照现实和办理需要，成立了较为完美、合理的轨制，所成立的内部轨制贯穿于公司运营的各个环节并无效实施。截止2024年12月31日，正在所有严沉方面连结了取财政报表相关的无效的内部，本公司不存正在内部设想或施行方面的严沉缺陷。企业的风险总处正在不竭变化的过程之中，因而，内部该当取企业运营规模、营业范畴、合作情况和风险程度等相，并跟着风险的变化及时加以调整。此后，规范内部施行，加强内部，推进公司健康、可持续成长。二、公司办理层对内部的自我评价按照公司财政内部严沉缺陷的认定，于内部评价基准日，不存正在财政内部严沉缺陷，公司已按照企业内部规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政内部。按照公司非财政内部严沉缺陷认定，于内部评价基准日上岗证，公司未发觉非财政内部严沉缺陷。自内部评价基准日至内部评价报出日之间未发生影响内部无效性评价结论的要素。三、保荐机构核查看法保荐机构通过取公司相关董事、监事、高级办理人员及相关人员沟通交换；取公司聘用的会计师事务所等中介机构相关人员沟通交换；查阅公司董事会、监事会、股东大会等会议材料、年度内部评价、各项营业和办理规章轨制等相关文件；查阅相关消息披露文件；查看出产运营现场等办法，从公司内部、内部轨制成立和内部实施等方面临其内部轨制的合规性、无效性进行了核查。经核查，保荐机构认为：截至2024年12月31日，公司的布局较为健全，现有的内部轨制合适相关、律例和规范性文件的相关要求，于2024年12月31日正在所有严沉方面连结了取企业营业及办理相关的无效的内部；《中红普林医疗用品股份无限公司2024年度内部评价》较为公允地反映了2024年度公司内部轨制的扶植及运转。本网坐用于投资取研究用处，若是您的文章和不情愿正在我们平台展现，请联系我们，感谢！不良消息举报德律风： 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